中央政府门户     四川省政府门户  
本站搜索:
网站地图 政务邮箱

此页面上的内容需要较新版本的 Adobe Flash Player。

获取 Adobe Flash Player

黑水县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告

字体【

【编辑日期: 2018-10-10

【来源: 】

关闭

  2018 116日在黑水县第十三届人民代表大会第二次会议上 

  黑水县财政局局长  刘 峰 

  各位代表: 

  我受县人民政府委托,向大会报告2017年财政预算执行情况及2018年财政预算(草案),请予以审查。 

  一、2017年财政预算执行情况 

  2017年,我县财政工作在县委、县政府的正确领导和科学决策下,在县人大、县政协的监督支持下,在上级财政部门的关心指导下,以党的十九大精神为指领,紧紧围绕“四个全面”战略布局和“五大发展”理念,按照县委总体工作思路,以建设“五个黑水”为总体目标进一步坚定打赢脱贫攻坚战、与全国同步全面建成小康社会紧扣供给侧结构性改革,突出问题导向和民生取向,以稳增长、调结构、促改革、惠民生为主线,努力克服不利因素影响,主动适应经济发展新常态,坚持依法行政、依法理财,全面深化财税改革,狠抓财政监管,全县财政运行健康平稳,民生、重点支出保障有力,预算执行情况良好。 

  (一)公共财政预算收支执行情况。 

  1.公共财政预算收入执行情况。预计完成公共财政总收入112981万元,其中地方一般预算收入9500万元,上级补助收入96574万元,调入其他应收款资金2667万元,清理2015年和2016年度存量资金安排本年调节收入3314万元,上年结余314万元,调入预算稳定调节基金612万元。 

  本年收入112981万元的具体构成为:(1预计成地方一般预算收入9500万元,完成年初预算的100%,同比减少312万元、减少8.31%,完成调整预算数的172.92%,其中:税收收入完成5807万元,较年初预算数减少788万元,完成年初预算的88.02%,同比减少1.88%,非税收入完成3693万元,较年初预算数增加788万元,完成年初预算的127.13%,同比减少10.19%;(2)上级补助收入96574万元,由返还性收入-138万元,一般性转移支付收入61126万元和专项转移支付收入35586万元构成;(3收回2016年养老保险改革上缴省保险费结算后退回资金2667万元;(4)清理2015年和2016年度存量资金3314万元,调入预算稳定调节基金;(5)上年结余314万元;(6)调入预算稳定调节基金612万元。 

  2.公共财政预算支出执行情况。预计完成公共财政总支出112981万元,(其中:一般公共服务支出15649万元,教育支出13202万元,社会保障和就业支出12110万元,农林水支出19055万元,地方债务还本支出525万元),完成年初预算的120.35%,完成调整预算数的109.68% 

  3.公共财政预算收支平衡情况。全年预计实现公共财政预算总收入合计112981万元,其中:实现地方公共财政收入9500万元;上级补助收入96574万元(返还性收入-138万元,一般性转移支付收入61126万元,专项转移支付收入35586万元);上年结转结余314万元;调入预算稳定调节基金612万元,实现县本级财政收支平衡;收回2016年养老保险改革上缴省保险费结算后退回资金2667万元;清理2015年和2016年度存量资金3314万元调入当年使用 

  4.公共财政预算执行变动情况。在执行过程中全年公共财政预算与县十三届人代会第七次常委会议审议通过的一般公共财政调整预算收入为65339万元。执行中发生了四项变动:一是中央、省和州财政增加我县转移支付补助、专款补助等收入40735万元;二是上年结转结余314万元并入当年预算;三是收回2016年养老保险改革上缴省保险费结算后退回资金2667万元;四是清理2015年和2016年度存量资金3314万元,调入预算稳定调节基金;五是调入预算稳定调节基金612万元,以上五项共调增预算收入47642万元。预计我县公共财政预算支出相应变动为112981万元。增加的资金除调整工资补贴支出财力外,其余的均为定向转移支付财力和专项转移支付财力。人员经费和机构运转经费绝大部分都依赖于上级补助,县级财政保障能力十分薄弱。 

  5.政府债务情况。严格按照《中华人民共和国预算法》和国务院、省委、省政府关于加强地方政府性债务管理的有关规定,全面梳理我县地方政府债务管理工作,采取有效防范防范化解政府债务风险,结合实际拟定债务偿还计划,严格控制新增债务,2017年初政府债务余额为8167.8万元,本年新增945.4万元,化解525万元,年末余额为8588.2万元。其中:政府负有偿还责任债务余额7458.4万元,政府负有担保责任的或有债务余额1129.8万元,负债未突破省下达债务限额10385.4万元,政府负债属合理可控范围,合理举债在一定程度上缓解建设资金不足的困难。 

  (二)基金预算收支变动及执行情况。 

  2017年,基金预算总收入完成1333万元,其中:县本级51万元,较年初预算增加11万元,增长27.5 %;上级补助收入1282万元,上年结转结余0万元。总收入同比增加64万元;基金总支出完成1302万元,其中:县本级20万元,完成年初预算50 %,同比减少77%;上级补助支出 1282万元,总支出同比增加33万元。 

  基金收支执行过程中增加了上级补助收入1282万元,县本级增加11万元,共计增加1293万元。增加的主要原因:增加大中型水库移民后期扶持资金106万元,国有土地使用权出让相关支出1025万元(包括省厅下达第二批新增专项债券资金945万元、廉租住房支出80万元),旅游发展基金补助13万元,彩票公益金安排的支出138万元等上级专款共计1282万元。 

  暂余资金31万元,计划归集用于偿还环境污染、污水处理等专项债务。 

  (三)社会保险基金预算收支执行情况。 

  城乡居民基本养老保险基金收支执行情况。 

  完成基金收入1209万元,较年初预算增加26万元,完成年初预算的102.20%,同比减少51万元,减少4.05% 

  完成基金支出687万元,较年初预算增加6万元,完成年初预算的100.88%,同比减少2万元,减少0.29% 

  (四)国有资本经营预算收支执行情况。2017年,应纳入县级国有资本经营预算编制范围的国有企业有3户,其中2户亏损,1户收支持平,故未实现国有资本经营收益。 

  二、2017年财政主要工作 

  2017年,我们积极依法组织财政收入,不断调整优化支出结构,深入推进财税改革,切实加强监督检查,加快转变财政支持发展方式,充分发挥财政职能,促进全县经济社会健康发展。 

  (一)多措并举、强征管、保收入。 

  紧盯收入预算目标,积极挖掘收入增长点,协同税务部门加强税收征管,采取有效措施克服宏观经济下行、政策性、结构性减税等不利因素影响,确保收入任务完成。一是在抓好财源培植建设的基础上深入开展纳税稽查,税收调查,依法组织收入,确保应收尽收;二是完善财税联席会议制度,每月研究分析收入组织情况,税源结构情况,找准增收切入点,确保项目建设促进收入增长;三是抓好非税增收,完善部门协作机制,充分调动各乡镇、各部门组织收入的积极性;四是紧紧围绕国家、省、州推动深度贫困县脱贫攻坚工作的相关要求,认真把握上级主管部门的政策导向,会同相关行业部门积极主动争取上级项目资金支持。 

  (二)有保有压、优结构、控支出。 

  按照保工资、保运转、保民生,转变财政支持发展方式的原则,不断优化支出结构,全年压减部门预算一般性支出930万元,在2016年部门决算数的基础上压减5%。节约的资金统筹安排用于民生项目,同时进一步完善预算收支责任制,采取定期通报预算收支执行情况等方式督促指导各部门切实提高预算执行效率,实现了预算收入和预算支出总量相等、结构合理、收支平衡。 

  (三)突出重点、筹资金、促民生。 

  1.全力助推脱贫攻坚。一是县本级安排资金1500万元,统筹整合涉农资金13152万元,筹集行业专项资金7448亿元,共投入2.21亿元,足额保障脱贫攻坚资金需求,助力脱贫奔康;二是筹集资金2007万元,用于扩大四项扶贫基金规模,切实解决了特殊贫困群众就医、就学困难及发展产业的资金需求,极大地提高了贫困群众的自我发展能力;三是投入资金350万元,积极探索建立“股权量化、按股分红、收益保底”为主要内容的资产收益扶贫模式,实现7个试点村237户建档立卡贫困户,户均分红收益474.68元。 

  2.全面强化医疗和社会保障。投入资金24894万元,深入推进城乡医疗保险制度改革,支持完善城乡医疗卫生服务体系,加大对城乡困难群众的基本生活保障力度,支持新改建医疗和养老床位50张,新建社区日间照料中心6个,实现居家养老服务覆盖2000余名老年人,不断提高社会服务养老保障水平。 

  3.大力发展教育事业。投入资金13786.9万元,支持教育事业优先发展,全面落实《阿坝州十五年义务教育经费保障机制实施意见(试行)》要求,支持改善薄弱学校办学条件,助推义务教育均衡发展通过国家验收,及时足额落实学前教育保教费和高中免学杂费政策,加大对贫困家庭学生资助力度,促进教育事业持续发展。 

  4.促进生态文化旅游蓬勃发展。投入资金1414.8万元,进一步完善城乡公共文化服务体系,实施广播电视村村响,户户通工程,支持免费放映农村公益电影,开展送文化下乡活动,补充更新农家书屋阅读资料,县内的图书馆,文化馆、体育活动场所免费开放,努力丰富城乡文化生活,投入资金1700万元,大力实施“三微三态”建设,积极培育观光、休闲、康养等新兴业态,大力发展乡村旅游,促进生态文化旅游融合互动,推动全域全时旅游发展进程。 

  5.统筹城乡协调发展,切实改善城乡环境。投入资金4268.88万元,一是支持县城总体规划修编及乡镇规划编制工作,加快推进新型城镇化建设。实施城乡环境综合治理,狠抓城乡环境综合治理及新农村建设,加大城乡统筹发展步伐;二是全面完善基层组织和公共服务运行经费保障机制,落实资金保障基层组织开展正常工作,采取购买服务方式继续设立农村公益性岗位,满足农村公共服务需求。 

  6.全力推进民生工程,增加人民群众福祉。按照省、州民生工作要求,投入资金20421万元,全力实施好十项民生工程及19件民生实事,切实改善群众生产生活条件提升幸福指数。 

  7.支持生态环境保护建设。投入资金4570.47万元,加强生态环境保护,推进生态文明建设,实施了草原生态奖补、天然林保护、大气土壤水质量检测、防沙治沙、森林培育、生态功能区转移支付等保护建设项目,进一步改善了县域生态质量,夯实了生态发展基础。 

  8.全力防汛减灾。投入资金466万元,主要用于防汛抗旱、灾害监测防治、抢险救灾应急处置、有利的保障了人民群众的生命财产安全。 

  (四)深化改革、强管理、提效益 

  1.继续推进部门绩效评价考核,提升预算管理水平。严格按照《预算法》相关规定做好预算编制执行监管工作,结合实际制定年度财政绩效评价工作方案,将42个项目纳入财政支出绩效评价范围,较上年相比增加13个,增长44.83%,围绕“整体推进、上下联动,深化拓展、提升质量”的工作目标,将全县85个一级预算部门(单位)全部纳入部门整体绩效评价范围,通过单位自评,委托专业机构抽评的方式全面推进,强化评价结果应用,有效提升了预算管理的精细化程度。 

  2.推进信息公开。按照省、州主管部门要求,及时在县政府门户网站和四川省政府信息公开目录管理系统开了《关于2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告》、2017年度四本预算、2017年度“三公”经费预算情况和2017年政府债务情况,全县85个一级预算部门(单位)除涉密信息外的部门预算信息和部门“三公经费”预算情况也进行了全面公开,做到了依法理财、阳光理财自觉接受社会监督。 

  3.切实盘活存量资金,提高资金使用效率继续贯彻落实中央、省、州关于做好盘活财政存量资金工作的相关要求,进一步加大存量资金清理力度,清理收回2014年、2015年存量资金9047万元按程序报批后及时安排用于原项目6060万元和新项目2734万元,提高了财政资金使用效益。 

  4.强化涉农资金统筹整合,助推脱贫攻坚。按照中央、省、州统筹整合涉农资金工作要求,及时编制工作方案,统筹整合资金14652万元,按要求投入年度脱贫项目,保障了扶贫工作需求。  

  5.规范国库业务管理。一是启用预算指标软件,完善支付流程设置,加强财政资金支付管理,确保财政资金安全;二是深入推进公务卡使用管理,全年累计发放公务卡1399张,刷卡支付704.95万元,切实减少公务支出中的现金提取和使用,最大程度的保障财政资金安全和有效杜绝违规行为发生;三是完善内控制度,严格按照黑水县县级预算执行动态监控预警规则,对各预算单位预算执行情况实施动态监控,年度监控二级预警44笔,拒绝支付已关闭的28笔,通知单位及时纠正不规范业务16笔,有效的规范了各预算单位的用款行为;四是强化专户管理,(1)将各预算单位行政事业性收费纳入财政专户预算管理;(2)按政策规定及时对各预算单位的账户行进了全面清理,注销了工资代发户和退耕还林专户,进一步规范了财政专户管理。 

  6.强化政府采购监管。严格按政府采购法规定,对各预算单位采购进行审批,依法开展采购监管,实施阳光采购,全年审批采购项目216个,采购预算1.1496亿元,实际采购1.0370亿元,节1126万元,节约率9.8%。 

  7.强化国有资产管理。在抓好对各预算单位资产日常管理工作的基础上,会同相关行业部门对全县农村财政资金投入形成的资产进行全面清理核实,并结合实际将7.11亿元农村资产移交给所在地各村社两委会,为充分发挥农村村级资产效益、强化农村资产管理,实现资产保值增值奠定了坚实基础。 

  8.强化项目决算工作。按照国家基本建设项目管理规定对2012年以来的项目进行了全面清理核查,督促各乡镇各部门及时开展项目竣工结算及财务决算工作,完成项目竣工结算332个、财务决算217个,进一步规范了项目管理及财务管理工作。 

  今年,全县财政运行平稳,财税改革深入推进,但各项工作取得了一定的成效,但财政运行管理中仍然存在不容忽视的矛盾和问题,主要表现为:一是可用财力增速放缓,刚性支出增长较快,收支矛盾非常突出;二是县域税源结构单一,作为主体税源的电力行业发展空间持续下滑,普遍亏损,对税收的贡献作用明显减弱;三是县本级财政收入结构不尽合理,非税收入占比过大,加之无固定非税收入来源,难以支撑本级收入持续增长;四是财政专项资金支出进度缓慢,不能序时支付,影响了上级对我县项目资金支持力度;五是资金统筹整合力度有待进一步加强,资金使用绩效急需进一步提升。 

  三、2018年财政预算安排(草案) 

  2018年,我们将以党的十九大精神为指引,全面贯彻落实省委十二届二次会议、州委十一届四次会议、县委十三届四次全会精神,围绕建设 “五个黑水”总体工作思路,立足新时代,树立新理念,坚持“三保一转”的原则,深化改革,突出脱贫攻坚重点调整优化支出结构,强化民生托底,压缩一般性支出,促进县域经济平稳发展,社会和谐稳定。 

  (一)公共财政收支预算 

  1.公共财政预算收入。2018年公共财政预算预计收入为58819万元,主要由(1县本级公共财政预算收入8500万元,其中:税收收入预计完成5520万元,同比减少1075万元、降低16.3%,因政策性、结构性税负调整而减税;非税收入预计完成2980万元;(2)上级提前下达补助收入50319万元,其中:返还性收入-220万元(增值税和消费税税收返还收入133万元、所得税基数返还收入7万元、增值税五五分成收入-360万元)、一般性转移支付收入50539万元(体制补助收入237万元、均衡性转移支付收入21644万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入3731万元、结算补助收入6439万元、农村综合改革转移支付收入741万元为藏区基层组织及村级公共运行维护费项目资金、重点生态功能区转移支付收入1862万元(生态项目740万元、基本公共服务792万元、雅克夏国家森林公园禁止开发项目330万元)、固定数额补助收入10991万元、革命老区转移支付收入1374万元(乡村道路建设)、民族地区转移支付收入3520万元。 

  2.公共财政预算支出。2018年,预计完成公共财政预算支出58819万元(含生态功能区项目、藏区基层组织和革命老区项目补助收入3185万元),与上年年初预算57562万元(含生态功能区和革命老区项目补助收入1357万元)相比减少571万元,减少1.02%(主要原因是上级提前下达的补助调减)。 

  3.公共财政平衡情况。完成地方公共财政收入预算8500万元,上级补助收入50319万元(含项目3185万元),全县公共财政收入预算总量为58819万元,按照“收支平衡原则”,相应安排公共财政支出预算58819万元。 

  4.实行中期财政规划管理。按照国务院、省、州政府安排部署,县级预算编制必须在中期财政规划框架下进行的要求。我县部门2018-2020年三年滚动财政规划和2018年部门预算同步编制,2018年部门预算数即为三年滚动财政规划中的基数。强化中期财政规划对年度预算编制的约束,第一年度规划执行完成后,县级各部门对本部门三年滚动财政规划进行评估,财政对县级中期财政规划进行评估,根据当年规划实施和预算执行情况,动态调整后两年部门规划和财政规划,形成后三年部门滚动财政规划和中期财政规划。 

  (二)政府性基金预算。2018年预计实现县本级基金预算收入42万元,与上年40万元同比增加2 万元、增长5%。主要是国有土地使用权出让金收入下降,无新的增长点所生产。按照收支平衡的原则,相应安排基金支出预算42万元安排用于国有土地收益基金支出、农业土地开发资金支出、国有土地使用权出让支出。以实现基金的收支平衡。                                        

  (三)社保基金预算。根据国家社会保险基金政策和相关规定,按照统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地的总体要求,现纳入我县社保基金预算的有新型农村合作医疗基金和城乡居民基本养老保险基金。 

  一是纳入2018社保基金预算为:城乡居民基本养老保险基金总计4979万元,其中:2017年底累计结余3803万元。2018年预计城乡居民基本养老保险基金收入1179万元,其中:政府补贴收入794万元,个人缴费收入292万元,利息收入90万元。 

  二是安排社保基金预算支出为:城乡居民基本养老保险基金总计4979万元,主要是2018年我县城乡居民基本养老保险基金预计支出689万元,其中基础养老金支出638万元,个人账户养老金支出47万元,转移支出3万元。 

  三是社保基金预计总结余:城乡居民基本养老保险基金2018年预计年末结余4291万元。 

  (四)国有资本经营预算。2018年,我县的三家国有企业均无经营利润上缴国库,县本级2018年国有资本经营预算为0万元。 

  四、2018年财政工作 

  2018年,我们将认真组织落实好本次人代会关于财政预算报告的审查意见和相关决议,努力做好以下重点工作。 

  (一)盯紧预算目标,努力增收节支。坚持抓发展促增收,大力培植税源,在支持水电工业稳步发展的基础上,大力支持农业产业发展,培养支柱产业,转化资源优势,加大支持旅游发展力度,大力培育服务业,加强收入征管,夯实征收基础,提升财政收入质量,特别要强化重点税源、重点行业及高收入行业的监管,充分发挥税务稽查职能,及时清收欠税,强化政府性基金及非税收入管理,将所有政府性收入纳入预算,切实增强财政保障能力, 牢固节俭意识,严格控制一般性支出,调整优化支出结构,集中财力保障脱贫攻坚民生投入及经济社会发展重点领域。加快资金分配,提升资金使用绩效,强化资金使用监督管理,严肃财经纪律,确保资金安全。 

  (二)突出脱贫攻坚,落实民生政策。按照2018年全县精准脱贫方案,全力做好脱贫攻坚资金保障,推动脱贫攻坚再战再胜, 

  加大统筹整合涉农资金力度,切实做好财政存量资金清收工作,不断提高财政资金使用效率,因地制宜积极探索产业扶持基金的使用模式,规范基金运转,提高效益,落实好各项民生政策,加大民生领域及生态环境保护建设投入,全力实施十项民生工程办好19件民生实事,年度民生支出占比不低于65%。 

  (三)深化改革,推进制度建设主动承接省、州财政改革事项,加快转变财政支持发展的投入方式;完善财政金融互动政策,以财政投入引导撬动金融投入;以农村生态公益性岗位设置为依托,扩大政府公共服务覆盖面;继续完善预算信息公开制度,逐步扩大公开范围,细化公开内容;加大专项资金清理整合力度,全面落实预算绩效考核评价制度,严格结果运用,切实提升财政资金使用绩效;健全完善预算执行约束机制,强化预算执行约束。 

  (四)强化监管,提升效能。进一步加大专项治理工作力度,坚决制止私设“小金库”“滥发工资、补贴、奖金”等违规行为。严格预算执行约束,控制三公经费支出,有效遏制公务接待费、公务用车运行维护费增长。抓好扶贫领域资金监管,将经常性的监督检查与事前事中事后监管有机结合,确保扶贫资金安全使用,充分发挥效益。强化项目资金监管,围绕全县中心工作对项目资金使用情况进行跟踪监管,并采取随机方式进行重点检查,确保资金使用规范安全。建立完善财务干部教育培训机制,不断提升全县财务人员的思想素质和业务能力。 

各位代表:2018年,财政工作任务艰巨、责任重大,我们将在县委的正确领导下,在县人大常委会法律监督、工作监督和政协黑水县委员会的民主监督下,在上级财政主管部门的关心支持下,进一步振奋精神,以扎实的作风,有力的举措,严格依法理财,确保各项收支预算顺利完成,为脱贫攻坚再战再胜与全省同步全面建成小康社会提供坚实的保障!

附件下载:

审核:

责编:

分享到:
0